ふるさと納税のデメリットとリスク解説！これを知って賢く活用する方法

ふるさと納税は、地方自治体への寄附を通じて様々なメリットを享受できる魅力的な制度ですが、一方でデメリットも存在しています。

この記事では、ふるさと納税のデメリットについて詳しく解説し、利用を検討している方が納税に関するリスクを十分に理解できるように取り組んでいます。

ふるさと納税に興味があるけれど、どんなデメリットがあるのか気になっている方はぜひこの記事を参考にして、デメリットを理解した上で利用の判断をしてみてください。

1. はじめに

ふるさと納税は、地方自治体の活性化を支援するための寄附制度です。

この制度を利用することで、自分が応援したい自治体に寄附金を納めることができますで、寄附金に応じて地域の特産品やサービスを受け取ることもできます。

この記事では、初めてふるさと納税を行う方や詳細な情報を知りたい方にとって、参考になる情報を提供します。

以下では、ふるさと納税の手続きや注意点を具体的に紹介します。

これらの情報を参考にして、スムーズにふるさと納税を行いましょう。

2. ふるさと納税の仕組みとメリット

ふるさと納税は、自分が希望する自治体に寄付をすることができる制度です。

通常の寄付とは異なり、インターネットを通じて簡単に寄付が行えます。

ふるさと納税の仕組みを理解することで、どのようなメリットがあるのか把握しましょう！

ふるさと納税の仕組み

ふるさと納税をするには、以下の仕組みがあります。

ふるさと納税のメリット

ふるさと納税の仕組みを理解することで、自分にとってどのようなメリットがあるのか判断することができます。

ふるさと納税には以下のようなメリットがあります。

ふるさと納税を活用して地域を支援することで、自分自身も豊かな経験を得ることができるでしょう。

寄付金の使い道の指定について

以下の基準に適合した地方団体をふるさと納税（特例控除）の対象として指定する仕組みです。

1. 寄附金の募集を適正に実施する地方団体
2. （(1)の地方団体で）返礼品を送付する場合には、以下のいずれも満たす地方団体
   
   1. 返礼品の返礼割合を3割以下とすること
   2. 返礼品を地場産品とすること

総務省 「ふるさと納税に係る指定制度について」

3. ふるさと納税のデメリット5つ

また、ふるさと納税には以下の5つのデメリットがあります。

1. 自己負担として2,000円がかかる

ふるさと納税をする際には、寄附金に関わらず自己負担として2,000円が必要です。

この自己負担は避けられませんが、お礼品や還元率を考慮して損をしないように気を付けましょう。

控除される金額は寄付金額の2,000円を超える部分であり、所得税や住民税から原則として控除されます。

2. 減税や節税にはつながらない

ふるさと納税は寄附ですので、減税や節税のメリットはありません。

寄附した金額が控除されることで戻ってくる仕組みですが、税負担を軽減させるものではありません。

3. 控除限度額を超えると自己負担になる

ふるさと納税の控除額には上限があり、控除限度額を超える寄附金は自己負担となります。

自分の年収や控除額の上限を把握しておき、その範囲内でふるさと納税を行うことが大切です。

4. 返礼品には国が定めた規制がある

ふるさと納税の返礼品には、国が定めた規制があります。

返礼率は3割以下であり、返礼品は地場産品でなければなりません。そのため、自分が希望する返礼品や金額面のメリットを得ることができない場合もあります。

5. 確定申告などの手続きが必要

ふるさと納税を通じて所得税や住民税の控除を受けるためには、原則として確定申告またはワンストップ特例制度などの手続きが必要です。

手続きには手間や時間がかかることがあり、手続きに不慣れな人にとっては負担となるかもしれません。

以上がふるさと納税のデメリットの一部です。

デメリットを理解した上で、自分にとってメリットの大きいふるさと納税を行いましょう。

4. 利用しないほうがいい人の条件

ふるさと納税を利用すべきではない人の条件を以下にまとめます。

所得が低い人

ふるさと納税は、所得の低い人にはあまり適していません。

具体的には、年収が200万円以下の場合、ふるさと納税の恩恵を十分に受けることが難しくなります。それは、所得に応じて計算される控除限度額が0になる可能性が高いからです。

すでに控除限度額を超過している人

すでにふるさと納税による控除限度額を超えている場合、追加で寄付する際には注意が必要です。

控除限度額を超えた寄付金額は全額自己負担となりますので、予想以上の年収があった場合には損をする可能性があります。

所得税や住民税の支払いが免除されている人

所得税や住民税の支払いが免除されている人は、ふるさと納税からの控除も受けることができません。

配偶者の扶養に入っている人や自営業で赤字申告していて税金の支払が免除されている人は、ふるさと納税を利用しても控除を受けることができず、全額寄付となります。

退職金を受け取った人

ふるさと納税を利用したい年に退職金を受け取っている場合、税制上の優遇措置が利用できます。

退職金により年収自体は増えますが、所得税や住民税はあまり増えないため、ふるさと納税の控除限度額もそれほど増えません。

これらの条件に当てはまる場合は、ふるさと納税を行わない方が良いと考えられます。

注意して自身の状況を把握し、ふるさと納税の適切な活用をしましょう。

5. デメリットを回避する方法

ふるさと納税にはデメリットがありますが、以下の方法でデメリットを回避することができます。

方法1｜控除限度額の理解

ふるさと納税の控除額には上限（限度額）が設定されています。

無駄な寄付を避けるためには、事前に限度額を確認して理解する必要があります。

具体的な限度額を知るためには、ふるさと納税を取り扱うサイトで事前にシミュレーションを行うことがおすすめです。

総務省のウェブサイトでは、年収や家族構成に応じて上限額の目安が提供されています。これを確認することで、より明確に把握できます。

方法2｜ワンストップ特例制度の利用

給与所得者の場合、ワンストップ特例制度を活用することが重要です。

給与所得者は、一般的に確定申告に慣れていないことが多いです。ワンストップ特例制度を利用することで、確定申告の手続きを簡略化することができます。

ただし、ワンストップ特例制度は1年間に寄付先として選べる自治体が5つまでと制限されています。

もし寄付先が6つ以上の場合は、確定申告が必要になります。ワンストップ特例制度を利用したい場合は、寄付先の数を5つ以下に調整する必要があります。

「ふるさと納税ワンストップ特例制度」の適用は、ふるさと納税先の自治体数が5団体以内である場合に限られます。

総務省 ふるさと納税ポータルサイト を参照

また、ワンストップ特例制度を利用する際には、必要書類（申請書や本人確認書類など）を期限までにふるさと納税先に提出する必要があります。

必要書類の提出が期限を過ぎてしまうと、確定申告が必要になるので、期限を守って提出することが重要です。寄付の翌年1月10日までに必要書類をふるさと納税先の自治体に提出しましょう。

以上が、ふるさと納税のデメリットを回避する方法です。

控除限度額を理解し、ワンストップ特例制度を利用することで、効果的にふるさと納税を行うことができます。

デメリットを回避し、ふるさと納税のメリットを最大限に享受しましょう。

まとめ

ふるさと納税にはデメリットも存在しますが、注意点や対策を理解していることでデメリットを回避することができます。

控除限度額を把握し、無駄な寄付を避けることや、ワンストップ特例制度の利用などをすることで、ふるさと納税のメリットを最大限に享受することができます。

ふるさと納税を通じて地方自治体を活性化し、自身も豊かな経験を得る機会としましょう。